Fitimi dhe fluksi i parasë: cili është ndryshimi?

Një biznes mund të realizojë fitim dhe përsëri të ketë vështirësi në pagesën e detyrimeve. Kjo mund të duket e çuditshme, por fitimi dhe fluksi i parasë matin gjëra të ndryshme.

Kuptimi i të dyjave ju ndihmon të planifikoni shpenzimet, të merrni vendime për investime dhe të identifikoni kur biznesi mund të ketë nevojë për financim shtesë.

Çfarë është fitimi?

Fitimi është ajo që mbetet pasi nga të ardhurat zbriten shpenzimet për një periudhë të caktuar. Ai ju ndihmon të kuptoni nëse biznesi po gjeneron më shumë të ardhura sesa shpenzon për t’i realizuar ato.

Megjithatë, të ardhurat mund të regjistrohen përpara se klienti t’ju paguajë. Po ashtu, një shpenzim mund të regjistrohet përpara se të paguani furnitorin. Kjo do të thotë se fitimi në pasqyrat financiare nuk është domosdoshmërisht paraja që keni në llogarinë bankare.

Çfarë është fluksi i parasë?

Fluksi i parasë tregon paratë që hyjnë dhe dalin nga biznesi.

Paratë mund të hyjnë nga pagesat e klientëve, kreditë ose kontributet e pronarëve. Ato mund të dalin për pagesën e furnitorëve, pagave, qirasë, tatimeve, kësteve të kredisë apo pajisjeve.

Një parashikim i fluksit të parasë ju ndihmon të vlerësoni kur do të ndodhin këto pagesa dhe nëse pritet të keni para të mjaftueshme për t’i përballuar.

Një shembull i thjeshtë

Imagjinoni që një biznes shet një produkt për 10,000 euro dhe regjistron 7,000 euro shpenzime të lidhura me të. Në një përllogaritje të thjeshtuar, ai ka realizuar 3,000 euro fitim.

Por klienti ka rënë dakord të paguajë muajin tjetër, ndërsa 4,000 euro nga kostot duhen paguar tani. Nëse biznesi nuk ka para të mjaftueshme në dispozicion, mund të përballet me mungesë likuiditeti edhe pse shitja është me fitim.

Fitimi tregon nëse biznesi gjeneron më shumë të ardhura sesa shpenzime. Fluksi i parasë tregon nëse ka para të mjaftueshme kur duhen kryer pagesat.

Pse ka rëndësi ky ndryshim?

Një biznes mund të ketë nevojë për para përpara se të marrë pagesat nga klientët. Ai mund të ketë gjithashtu nevojë të blejë pajisje, të shlyejë kredi ose të investojë në stok. Këto pagesa nuk shfaqen gjithmonë në të njëjtën mënyrë ose në të njëjtën kohë me shpenzimet në përllogaritjen e fitimit.

Për shembull, blerja e pajisjeve mund të kërkojë një pagesë sot, ndërsa kostoja e tyre zakonisht njihet gjatë jetës së përdorimit përmes amortizimit. Edhe pagesat e principalit të kredisë përdorin para, por zakonisht nuk trajtohen si shpenzim operativ.

Si mund të planifikoni më mirë?

Nisni duke renditur pagesat që prisni të merrni dhe të kryeni çdo muaj. Kushtojini vëmendje afateve të pagesës nga klientët dhe ndaj furnitorëve, pagave, tatimeve, kësteve të kredisë dhe investimeve të planifikuara.

Mund të jetë gjithashtu e dobishme të merrni në konsideratë një skenar ku klientët paguajnë më vonë ose shitjet janë më të ulëta se pritshmëritë. Një parashikim nuk mund të tregojë me siguri të ardhmen, por mund t’ju ndihmojë të identifikoni në kohë mungesa të mundshme të parasë dhe të shqyrtoni opsionet tuaja.

Një pamje më e qartë e biznesit tuaj

Fitimi tregon një pjesë të rëndësishme të performancës së biznesit. Fluksi i parasë ju ndihmon të kuptoni nëse mund të përmbushni detyrimet në afat. Duke i parë të dyja, krijoni një bazë më të plotë për planifikim.

Në ANIR Advisory, ne ndihmojmë bizneset të përgatisin parashikime financiare dhe plane biznesi të përshtatura për projektet e tyre.

Dëshironi të kuptoni më mirë shifrat pas hapit tuaj të radhës? Na kontaktoni në aniradvisory@gmail.com.